基金的单位净值是指 每份基金单位的净资产价值，计算公式为： 基金单位净值 = 总净资产 / 基金总份额。它反映了基金在某一特定时点的价值水平，是投资者了解基金运作情况和进行投资决策的重要参考依据。
具体来说，基金单位净值是通过以下步骤计算得出的：
1. 计算基金的总资产，即基金所持有的所有证券、股票等资产的市场价值总和。
2. 计算基金的总负债，包括基金管理费、运营成本、交易费用等。
3. 将总资产减去总负债，得到基金的净资产。
4. 将净资产除以基金全部发行的单位份额总数，得到每份基金单位的净值。
基金单位净值是投资者申购和赎回基金份额时的“单价”，也是投资者投资基金时的交易价格。在申购时，单位净值的高低决定了投资者取得份额的多少；在赎回时，单位净值则决定了投资者能够收回的金额。
此外，基金单位净值还可以与基金的累计净值进行比较，累计净值是基金单位净值加上基金的历史分红，反映了每份基金的历史收益情况。通过比较单位净值和累计净值，投资者可以更全面地了解基金在运作期间的表现和收益情况。
