开具红字信息表的步骤如下：
购买方操作
如果购买方已经取得专用发票并用于申报抵扣，可以在增值税发票管理新系统（新系统）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（简称《信息表》）。在填开《信息表》时，不需要填写相对应的蓝字专用发票信息，而是暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
如果购买方取得专用发票未用于申报抵扣，但发票联或抵扣联无法退回，购买方在填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
销售方操作
如果销售方开具专用发票尚未交付购买方，或者购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回，销售方可以在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时，应填写相对应的蓝字专用发票信息。
主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。
销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。
建议
确保信息准确：在填开《信息表》时，务必确保所有信息的准确性，包括蓝字专用发票的信息、退货或折让的详细情况等，以免影响后续的红字发票开具和记账。
及时上传：购买方和销售方应及时将《信息表》上传至税务机关系统，以便税务机关进行校验和后续处理。
保留备份：在开具红字发票后，应妥善保管所有相关的凭证和记录，以备后续审计或查询之需。
