部分退货红字发票的流程如下：
购买方已抵扣专票
购买方在开票系统申请开具红字发票信息表，填写退货内容后提交审核。
审核通过后，购买方将信息表编码提供给销售方。
销售方根据提供的信息表编码开具红字发票。
购买方未抵扣专票
销售方在开票系统申请开具红字发票信息表，填写退货内容后提交审核。
审核通过后，销售方开具红字发票。
购买方已认证红字专票
购买方申请开具红字发票，填写《开具红字增值税专用发票申请单》并报送主管税务机关审核。
审核通过后，购买方取得《开具红字增值税发票通知单》。
购买方根据《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，并暂依《通知单》所列增值税税额进行记账。
销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，并在防伪税控系统中以销项负数开具。
普通发票部分退货
购货方将已开的普通发票全部联次收回，注明“作废”字样后作废原发票。
销货方根据退货数量和金额，按红字通知单开具红字发票，同时重新开具正确的发票给购货方。
建议
提前规划：在发生退货时，应提前了解相关流程，确保按照正确步骤操作。
沟通确认：与销售方保持沟通，确保双方对退货流程和所需材料有明确的认识。
文件准备：准备好所有必要的文件，如申请单、通知单、原发票等，确保在需要时能够迅速提供。
以上流程仅供参考，具体操作可能因地区和具体情况有所不同。建议在实际操作前，咨询当地税务部门或专业会计师以获取最准确的指导。
