制作应收账款明细表可以按照以下步骤进行：
创建表格
打开Excel软件，新建一个工作表。
在第一行输入表头，通常包括“客户名称”、“应收金额”、“到期日”等列名。
录入数据
从第二行开始，逐行输入客户的应收款项明细信息，包括客户名称、应收金额、到期日等。
数据整理
根据需要，可以按日期或金额对明细进行排序，以便查看和管理。
可以使用不同的颜色或图标来标识不同的应收款项，便于区分和查找。
添加筛选功能
在表格中添加筛选功能，可以根据客户名称、到期日等条件进行筛选，方便查找和管理。
定期更新
定期更新表格中的应收款项信息，及时记录客户的还款情况，以便跟踪和管理。
使用图表
利用图表功能，可以将应收款项汇总成饼图或柱状图等形式，以便于更直观地了解应收款项的情况。
账务处理
在财务软件中，使用应收账款辅助核算功能，或在往来管理中查看应收款明细表。
如果使用销售模块，根据销售发票生成相应的应收明细表。
账龄分析 （可选）：可以使用Excel公式计算账龄，例如使用`DATEDIF`函数计算两个日期之间的天数差，进而确定账龄。
坏账准备
（可选）：
对于可能无法收回的款项，进行坏账准备的计提，并在明细表中做出相应标记。
审核与核对
审核表格中的数据，确保期初、期末余额和借贷发生额相符。
将明细表与总账和明细账的总数进行核对，确保数据准确性。
请根据您的具体需求调整上述步骤。
