经营现金净流量是指企业在日常经营活动中产生的现金流入与现金流出之间的差额。它是衡量企业财务状况和运营效率的重要指标,反映了企业通过其核心业务活动创造现金的能力。具体来说:
经营现金流入主要包括企业销售商品或提供劳务收到的现金,以及其他与经营活动相关的现金收入。
经营现金流出则包括购买原材料、支付职工薪酬、缴纳税费等因经营活动所产生的现金支出。
经营现金净流量的计算公式可以表示为:
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经营现金净流量 = 经营现金流入 - 经营现金流出
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这个指标有助于企业了解其经营活动的效率,以及是否能够产生足够的现金流来支持日常运营和未来的投资或偿债需求。